по основным средствам - образовалось еще в 7.7 4 года назад и никому не мешало, но тут решили навести порядок.
К чему оно относилось - неизвестно, и даже аудиоры не обратили на него внимания. Как бы его закрыть теперь?

Если расходы сначала признаются в бухгалтерском учете, а в следующие периоды - в налоговом (или доходы сначала признаются в налоговом учете, а затем в бухгалтерском), то в учете возникает вычитаемая временная разница и соответствующий отложенный налоговый актив (ОНА).

Если же расходы сначала признаются в налоговом учете, а в следующие периоды - в бухгалтерском учете (или доходы сначала признаются в бухгалтерском учете, а затем в налоговом), то в учете возникает налогооблагаемая временная разница и соответствующее отложенное налоговое обязательство (ОНО).

Это я себе, чтоб не потерять

похоже, что на эту сумму нужно доначислить налог?
Интересно, если я проводку сделаю руками - закрытие месяца "съест"?

https://www.audit-it.ru/terms/accounting/vremennye_raznitsy.html

(2) в 7.7 - если ты сделаешь руками правильные проводки - то все будет ок. Это не кривая 8-ка, где надо шаманить методом тыка чтобы добиться ожидаемого результата.

(4) это еще более кривая упп!