Была выполнена корректировка реализации на (-2 947 309,80)в результате себестоимость загналась в минус стала (-2 940 676,20). в конце месяца "корректировка стоимость списания" списывает не полную сумму которая пришла с корректировки (-2 947 309,80), а только -701 740,43, вопрос, почему так произошло?
http://s017.radikal.ru/i424/1507/3d/a7d080f8f6c1.jpg

Цифра у Вас действительно какая-то странная. Но не в корректировке стоимости списания, а в корректировке поступления.

(1) почему странная? контрагент изменил нам закупочную цену и выдал новые доки в результате мы провели корректировку поступления дабы изменить себестоимость поступившего товара, естественно данный товар уже почти распродан поэтому после корректировки такой дики минус.

Вы на цифры посмотрите. У вас есть выше остаток до безумной операции. Поделите сумму на количество и получите цену. Потом поделите сумму на количество после корректировки поступления и охренеете от разницы. Вы точно уверены, что такие дикие цифры на самом деле? Не мог же поставщик на порядок промахнуться.

(3) по товарной накладной пришло 44095 штук на сумму 6093929,00 руб.

Далее было кучу продаж в результате к июню месяцу осталось 48 штук на сумму 6633,60 руб.

потом дали нам скидку (пересчитали цены почти на 50% ) дали новые доки, мы естественно корректировку реализации в результате сторнирующая запись на регистрах и 41 счете на (-2 947 309,80) руб

(4) новые доки - они вообще на "ось времени" куда лягут? Взамен прежней ТА, что была раньше в поступлении?
Или у вас хотят и старое не удалять и новое куда-то прикрутить?

Наверняка, что сторнирующая запись подобного рода, как у вас, просто наглядно показала, что прежняя себестомость и до момента поступления была рассчитана с ошибками.

Она в среднею скользящею считает, но почему она минуса не ведет???

Вот расчет, не попрядку так как нагляднее средне скользящая в разрезе партии:

Остаток на начало месяца 63 шт. сумма 7706.60
Была корректировка поступления на -2947309,8
В результате себестоимость -2 938 603,20
Себестоимость единицы  = -2 938 603,20/63 = -46644,4952
Требование накладная списывает 15 шт    15*-46644,4952 = -699667,429 руб.
Но по факту было списано на 2073 руб.
Наши -699667,429-2073=-701740

(6) корректировка поступления - это же не на ОСТАТОК, а на ПОСТУПЛЕНИЕ. Остаток - это один момент времени, а поступление - совсем другой.
Думайте, как эту корректировку "посадить", чтоб она соответствовала автоматическому алгоритму. Вам принципиально должно быть все равно какой системной датой будет записан документ корректировки - он все равно "ломает" регламент. Попробуйте его в дату поступления засунуть, непосредственно за документом поступления.

(7) "в дату поступления засунуть непосредственно за документом поступления"? то есть в 27 февраля в заднее число???? а с реализациями которые были с февраля по 1 июня что делать? их тоже перепроводить??? это же жесть, периоды уже закрыты

(8) жесть это получать скидку от поставщика уже на проданный товар

(8) Тогда ищите другую версию управленческого решения, как нужно использовать полученную 1 июля скидку на товар, поставленный 27 февраля (даты условные).
Зачем вообще эту скидку закидывать в себестоимость реализованной партии? Я могу предположить, что это теперь особенность взаиморасчетов с поставщиком, а не себестоимость для реализации продукции. У вашего менеджмента на момент поступления товара была информация о том, что скидка будет получена и будут изменены документы Поступления?
Нет? - Значит себестоимость вообще нет смысла пересчитывать, а полученная скидка дает корректировку взаиморасчетов. И все.

(9) это не жесть это кредит нота, вполне нормальное явления на западе, у нас же даже счетов резерва в БУ не предусмотрено

(11) тогда это тем более только Взаиморасчеты!

(12) надо реальную валовую прибыль с учетом кредит ноты видеть