При возврате товара поставщику формируются проводки
76.02  41.12  товар
76.02  42.02  наценка
76.02  91.01  разница в стоимости
60.01  76.02  Возврат поставщику.
Это обычно и как бы правильно. Однако на некоторых возвратах получается

76.02  41.12  товар
76.02  42.02  наценка
91.02  76.02  Непонятно что......
Кто сталкивался? Какое объяснение и как бороться можно?

Счета учета расчетов?

счета учета расчетов      60.01
счета учета по претензиям 76.02
Счет учета доходов        91.01
счет учета расходов       91.02
одинаковые во всех случаях...

а документ поступления указан?

Расход от разницы в стоимости товаров..

документ поступления указывается... и не указывается...
(4) Я понимаю что это разница стоимости.. только откуда она получается если товар поставляется только этим поставщиком.... И только по этой цене. (поступило 5, возврат 4)

(5) Восстановление последовательности делаем регулярно?

Разница стоимости берется исходя из суммы остатка на счете и суммы возврата в документе.

Регулярно... Каждый месяц закрывается корректно. Кроме этого момента... Вылезает эпизодически по некоторым из контрагентов.